Gestão financeira: o guia definitivo para esclarecer dúvidas

A gestão financeira envolve uma série de processos e decisões que devem ser seguidas para avaliar, controlar e planejar as atividades financeiras de uma empresa.

Dessa forma, profissionais da área de finanças têm condições de traçar cenários e definir objetivos para a empresa honrar seus compromissos financeiros e até investir para alcançar os melhores resultados.

Em resumo: é o planejamento financeiro que está por trás do sucesso de uma organização porque analisa cada item que pode afetar essa trajetória. Confira neste guia definitivo os conceitos-chave e as melhores práticas envolvidas para entender definitivamente tudo sobre gestão financeira.

Sumário

• O que é gestão financeira? 
• Quais as principais ferramentas de gestão financeira?
• 6 objetivos da gestão financeira
• 5 dicas de administração financeira

O que é gestão financeira?

A gestão financeira envolve uma série de etapas e áreas complexas, como Controle de Custos, Gestão de Fluxo de Caixa, Análise de Investimentos, Criação de Orçamentos, Previsão de Receitas e Despesas, Redução de custos desnecessários, Risco e Retorno, Financiamento externo, entre outras, que são essenciais para o bom funcionamento de uma empresa.

Independentemente do porte ou segmento da companhia, essas áreas devem ser bem estruturadas e os processos definidos para facilitar a tomada de decisão nos negócios. Além disso, é imprescindível prestar atenção às cinco etapas da gestão financeira para ter mais controle sobre as operações da empresa. São elas:

• Planejamento: na gestão financeira, define as metas que deseja alcançar e os orçamentos de que dispõe para chegar ao objetivo desejado.
• Gestão de contas: esta etapa é extremamente importante porque ajuda a dimensionar todas as obrigações financeiras, além das notas a pagar e a receber, para que a empresa cumpra seus compromissos financeiros.
• Capital de giro: na gestão financeira, é a união de todos os recursos da empresa (dinheiro, crédito, estoque etc) que podem ser convertidos rapidamente em dinheiro (liquidez) para fazer o negócio funcionar. 
• Controle de estoque e de vendas: alguns picos de venda são normais e acontecem em épocas do ano específicas, como o Natal, Dia da Mães e dos Pais etc. Por isso, é importante preparar o estoque para atender às demandas do mercado.

Análise dos resultados do negócio: depois de conhecer e controlar todas as etapas anteriores, será possível avaliar os resultados e entender como e onde é possível investir ou reduzir custos para tornar a operação mais lucrativa.

Quais as principais ferramentas de gestão financeira?

É humanamente impossível para um administrador ter um olhar atento para todos os processos da empresa. Mesmo cercado por um time de experts, é imprescindível contar com ferramentas e softwares de gestão financeira que consigam mapear, analisar e planejar a tomada de decisões. 

O que vai definir a quantidade de ferramentas e o nível de especificidade é a real necessidade da empresa e seu porte, pois a maioria é paga. Conheça as principais: 

1. Planilhas eletrônicas: o excel, por exemplo, é o mais conhecido mas existem outras planilhas para montar orçamentos, fazer o controle de custos, cálculos e projeções de receitas e despesas.
2. Softwares de contabilidade: ajudam a rastrear operações financeiras e gerar relatórios. 
3. Gestão financeira de caixa e de despesas: há no mercado ferramentas para prever o fluxo de caixa e definir como gastar ou investir. Há também aplicativos que rastreiam e elencam despesas.
4. Softwares de análise de dados financeiros: existem modelos que criam visualizações, a partir das informações financeiras disponíveis, para o executivo tomar decisões baseadas em dados.
5. Software de gestão de projetos: embora não sejam financeiras, Monday, Asana e Trello, por exemplo, são ferramentas que ajudam a monitorar projetos financeiros, orçamentos e prazos.
6. Software de gestão de Risco e Seguros: permite identificar, avaliar e mitigar riscos financeiros e operacionais.
7. Software de planejamento de impostos: plataformas ajudam a monitorar impostos e a legislação (federal, estadual, municipal). 
8. Plataformas de pagamento e cobrança: já existem serviços que auxiliam os pagamentos online e o processamento de transações.
9. Softwares de controle de gastos corporativos: a Vexpenses é um opção para que você tenha total controle de despesas do seu negócio.

6 objetivos da gestão financeira

No caso das empresas, a principal meta da gestão financeira é, sem dúvida, garantir o uso eficiente dos recursos financeiros para cumprir o planejamento definido e gerar lucro. Confira como alcançar essa meta: 

1. Maximizar o lucro e criar valor: uma das metas mais importantes é fazer com as receitas superarem as despesas e gerem lucro. Por isso, todo gestor fica atento às oportunidades para baixar custos e juros. Outro cuidado é aumentar o valor da empresa, fazendo com que os recursos sejam usados de forma eficiente e que isso crie valor para a empresa e os acionistas.
2. Garantir a liquidez: na gestão financeira, ter boa liquidez faz com que a empresa possa honrar suas obrigações financeiras, sem interferir em seus objetivos ou ativos.
3. Gerir os riscos de forma eficiente: uma gestão eficiente ajuda a antecipar riscos, como a flutuação das taxas de câmbio para quem trabalha com comércio exterior, e da inflação, fazendo o melhor controle do caixa. Isso é possível alocando os recursos de forma responsável e transparente. 
4. Planejar as finanças a longo prazo: Uma boa gestão financeira também prepara as finanças da empresa para o futuro, levando em conta projetos de expansão, entre outros. Quanto mais enxuta e eficiente a gestão financeira, mais segurança para investir.
5. Tomar decisões de investimento e de endividamento: A gestão financeira envolve avaliar e selecionar oportunidades de investimento que proporcionem retorno positivo e estejam alinhadas com os objetivos da organização. Além disso, ajuda a prever também o grau de endividamento saudável da organização.

Fazer uma gestão financeira sustentável: na gestão financeira, a empresa precisa atuar de acordo com a legislação e os órgãos que regulam sua atividade. Isso evita problemas posteriores com multas. Também é fundamental manter a total transparência nas operações financeiras, assegurando que seja financeiramente sustentável ao longo do tempo, sempre equilibrando risco e retorno.

5 dicas de administração financeira

Para fazer uma boa gestão financeira em uma empresa, é importante fazer um planejamento minucioso. Vale lembrar que esse é um processo contínuo que exige ajustes constantes. Com as dicas a seguir, você consegue fazer uma boa gestão de recursos.

1. Elabore um Plano Financeiro – esse plano deve contemplar projeções de receitas e despesas. Além disso, defina metas claras e as revise e acompanhe com frequência. Outro cuidado importante é fazer uma boa avaliação das necessidades da empresa de investir em ativos fixos (equipamentos etc), mas não deixe de cogitar investir em tecnologia e em inovação – isso fará diferença nos seus resultados.
2. Avalie o orçamento: quer investir? Analise primeiro os recursos de capital disponíveis para isso, usando ferramentas como ROI e VPL para se decidir.
3. Gerencie o Fluxo de Caixa – faça um controle rigoroso de receitas e despesas, mas não deixe de manter uma reserva no caixa para emergências.
4. Acompanhe indicadores financeiros: tenha controle sobre a margem de lucro, liquidez, giro – esses indicadores revelam como está a saúde financeira da empresa.
5. Contrate auditorias: mantenha sua empresa dentro das normas da lei, seguindo as regulamentações fiscais e contábeis. Além disso, promova auditorias uma vez por ano ou a cada seis meses para garantir a segurança dos dados financeiros e de que a empresa esteja de acordo com os princípios de compliance.

Pesquisa recente sobre a situação econômica dos brasileiros em 2033, feita pela Febraban (Federação Brasileira de Bancos), mostrou a forma como as pessoas enxergam sua vida financeira. Existem os que gastam mais do que ganham (34,2), 46% sentem algum aperto financeiro e 32% têm dinheiro sobrando no fim do mês. Existe até mesmo este teste para calcular o índice individual. 

Esses índices são uma pequena mostra de como o brasileiro enxerga a gestão financeira e pode ser facilmente transposto para o mundo corporativo. Portanto, é cada vez mais importante ter várias camadas de proteção para usar os recursos da empresa. 

Os softwares e aplicativos funcionam como essas barreiras na gestão financeira e ajudam a cometer a menor quantidade de erros. No blog da VR, você encontra outros materiais com dicas valiosas para transformar o seu negócio em um sucesso!